Masz firmę w Polsce i realizujesz zlecenia w Niemczech – na budowie, przy instalacjach, montażu czy serwisie? Nie musisz zakładać niemieckiej firmy, ale musisz zarejestrować działalność i pracowników w niemieckich urzędach. Przejmujemy te formalności: rejestrację w Finanzamt, delegowanie pracowników i całą korespondencję z urzędami – po polsku i zdalnie.
Polska firma może legalnie pracować w Niemczech, ale nie „po cichu" – niemieckie urzędy wymagają rejestracji, numeru podatkowego i zgłoszeń pracowników i podwykonawców. Prowadzimy to za Ciebie od pierwszego kontraktu.
Zgłaszamy Twoją polską działalność do właściwego niemieckiego urzędu skarbowego i uzyskujemy numer podatkowy (Steuernummer), bez którego nie wystawisz poprawnej faktury niemieckiemu kontrahentowi.
Jeśli Twoja firma wykonuje usługi jako podwykonawca na rzecz innej firmy, jest zwolniona z płacenia podatku VAT na podstawie § 13b UStG — obowiązek rozliczenia przechodzi wtedy na zleceniodawcę.
Prowadzimy zgłoszenia pracowników delegowanych: zgłoszenie do urzędu celnego (Zollamt) oraz SOKA Bau (niemieckiej kasy urlopowej).
Odbieramy, tłumaczymy i odpowiadamy na pisma z niemieckich urzędów. Każdy dokument dostajesz zeskanowany na e-mail z wyjaśnieniem po polsku.
Przygotowujemy wymagane przez niemiecką skarbówkę zestawienia prac wykonanych w Niemczech i pilnujemy terminów – dla prac z roku ubiegłego termin przypada do 31 lipca roku następnego.
Jeśli pracujesz na budowie, uzyskujemy zwolnienie z podatku budowlanego, a gdy 15% już potrącono – prowadzimy procedurę zwrotu.
Opisz krótko, jakie usługi wykonujesz w Niemczech i czy delegujesz pracowników. Odpowiadamy w ciągu 24 godzin z konkretną wyceną.
Od 15 lat prowadzimy formalności polskich firm pracujących za zachodnią granicą – budowlanych, instalacyjnych, montażowych i usługowych. Zobacz, co mówią przedsiębiorcy, którzy oddali nam kontakt z niemieckimi urzędami.
Dołącz do firm, które realizują kontrakty w Niemczech bez obaw o urzędy i terminy.
Obsługujemy przedsiębiorców, którzy wykonują zlecenia na terenie Niemiec i nie mają tam jeszcze założonej własnej firmy. Zakres dobieramy do tego, jak pracujesz.
Podpisałeś umowę z niemieckim zleceniodawcą i nie wiesz, od czego zacząć. Rejestrujemy firmę w Finanzamt, uzyskujemy Steuernummer i Freistellung.
Realizujesz prace budowlane, instalacyjne lub montażowe jako podwykonawca dla niemieckiego generalnego wykonawcy. Poza rejestracją prowadzimy Freistellung i faktury § 13b.
Wysyłasz ekipę na kontrakt. Zgłaszamy pracowników do Zollamtu i SOKA-Bau.
Jeździsz na kontrakty od dłuższego czasu, ale nie masz pewności, czy rejestracje i rozliczenia są kompletne. Przeglądamy dokumentację, porządkujemy zaległości i przejmujemy bieżącą obsługę.
To pytanie zadaje nam większość klientów przed pierwszym kontraktem. Jeśli Twoje przedsiębiorstwo nie ma rezydencji podatkowej na terenie Niemiec, a Twoi pracownicy nie przekroczyli 183 dni pracy w Niemczech w ciągu roku, płacisz podatki w Polsce.
Dopóki praca w Niemczech ma charakter okresowy, podatek dochodowy Twojej firmy rozliczasz w Polsce. Po przekroczeniu progu pobytu rozliczenie przenosi się do Niemiec — inaczej liczy się go dla firmy, inaczej dla pracownika. Sprawdzamy to dla każdego kontraktu osobno, żeby nie zaskoczyła Cię niemiecka skarbówka.
VAT rozliczasz co do zasady tam, gdzie wykonujesz usługę, według stawki niemieckiej. Przy usługach budowlanych między firmami obowiązek najczęściej przechodzi na zleceniodawcę — to odwrotne obciążenie z § 13b UStG. Wystawiamy wtedy fakturę bez VAT, z właściwą adnotacją.
Za pracowników delegowanych do Niemiec składki płacisz w Polsce — do 24 miesięcy delegowania, na podstawie zaświadczenia A1 z ZUS. Bez A1 niemiecka kontrola może uznać, że składki należą się w Niemczech.
Nie każdemu opłaca się zakładać niemiecką działalność. Mówimy wprost, kiedy polska firma w zupełności wystarcza, a kiedy Gewerbe daje przewagę.
| Polska firma w Niemczech | Niemieckie Gewerbe | |
|---|---|---|
| Kiedy się sprawdza | Kontrakty okresowe, sezonowe, kilku niemieckich zleceniodawców obok polskich klientów | Praca w Niemczech regularna lub ciągła, budowa dłuższa niż 12 miesięcy, niemieccy klienci jako główne źródło przychodu |
| Podatek dochodowy | W Polsce, dopóki nie powstanie zakład w Niemczech | Zawsze w Niemczech |
| Formalności startowe | Rejestracja w Finanzamt, Steuernummer (dla firmy budowlanej Freistellung) | Rejestracja Gewerbe + adres siedziby w Niemczech |
| Adres w Niemczech | Niepotrzebny | Wymagany (możliwy adres wirtualnego biura) |
| Odbiór przez niemieckich kontrahentów | Standard – podwykonawstwo zagraniczne jest powszechne | Czasem prostszy kontakt i szybsze płatności |
Nie wiesz, który model będzie dla Ciebie tańszy? Przeanalizujemy Twoje kontrakty i doradzimy bez naciągania – jeśli polska firma wystarczy, powiemy to wprost.
Nie musisz przyjeżdżać do biura ani znać niemieckiego. Wszystko ustawiamy online – niezależnie od tego, czy dopiero wchodzisz na niemiecki rynek, czy porządkujesz trwającą działalność.
Sprawdzamy, jakie usługi wykonujesz w Niemczech, jak długo trwają kontrakty i czy delegujesz pracowników. Na tej podstawie ustalamy zakres obowiązków wobec niemieckich urzędów i podajemy wycenę.
Przekazujesz nam dokumenty rejestrowe firmy, a my je analizujemy. Jeśli czegoś brakuje – na przykład certyfikatu rezydencji podatkowej – pomagamy to uzyskać.
Rejestrujemy firmę w Finanzamt, uzyskujemy Steuernummer, a przy delegowaniu zgłaszamy pracowników do Zollamtu. Dla budowlanki wnioskujemy o Freistellung.
Prowadzimy korespondencję z urzędami, przygotowujemy roczne zestawienia (weryfikacje podatkowe) i pilnujemy terminów. W każdej sprawie rozmawiasz z nami po polsku.
Działamy na styku polskich i niemieckich przepisów od 15 lat. Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania, § 13b UStG, zgłoszenia do Zollamtu to nasza codzienna praktyka.
Biuro mamy w Monachium, ale klientów obsługujemy w całych Niemczech i Polsce – mailowo i telefonicznie. Nie tracisz dnia pracy na dojazdy do urzędów.
Każde pismo tłumaczymy i wyjaśniamy po polsku. Z Finanzamtem i innymi urzędami korespondujemy w ich języku – bariera językowa znika.
Napisz lub zadzwoń. Sprawdzimy, jakie rejestracje są w Twoim przypadku obowiązkowe, podamy konkretną cenę i przejmiemy kontakt z niemieckimi urzędami.
Nie. Jako firma z siedzibą w Polsce możesz świadczyć usługi na terenie Niemiec na podstawie unijnej swobody świadczenia usług. Musisz jednak zarejestrować działalność w niemieckim urzędzie skarbowym, uzyskać numer podatkowy i – jeśli delegujesz pracowników – dopełnić zgłoszeń. Tego obowiązku nie da się pominąć.
W Polsce – pod warunkiem uzyskania dla każdego pracownika zaświadczenia A1 z ZUS. Potwierdza ono podleganie polskiemu systemowi ubezpieczeń przez maksymalnie 24 miesiące delegowania. Bez A1 niemiecka kontrola może zakwestionować rozliczenie składek.
Tak, jeśli chce otrzymywać pełne kwoty faktur. Bez ważnego zwolnienia niemiecki zleceniodawca ma obowiązek potrącić 15% podatku budowlanego. Uzyskujemy Freistellung, a jeśli potrącenia już nastąpiły – prowadzimy procedurę zwrotu.
Tak, 183 dni dotyczy co do zasady osoby fizycznej (przedsiębiorcy lub pracownika), a nie samej firmy. Jeśli sam pracujesz w Niemczech dłużej niż 183 dni w roku kalendarzowym, Finanzamt może uznać, że dochody z tej pracy podlegają opodatkowaniu w Niemczech. Osobną kwestią jest zakład podatkowy, który przy budowlance zależy od długości projektu, a nie od liczby Twoich dni.
Przy pracach budowlanych i montażowych — gdy jeden projekt trwa dłużej niż 12 miesięcy, licząc ciągiem, a nie w latach kalendarzowych. Ważne jest to, co urząd uzna za jeden projekt: kilka powiązanych inwestycji dla tego samego zleceniodawcy, w bliskiej lokalizacji i funkcjonalnie ze sobą związanych, może zostać potraktowanych łącznie.
